今日如何做财务预算方案（如何做财务预算）

大家好，小常来为大家解答以上问题。如何做财务预算方案，如何做财务预算很多人还不知道，现在让我们一起来看看吧！

1、各部门做新年度策略规划视公司规模，一般提前财年1-3个月启动，各部门提前下一年度的策略规划，如市场部准备上市哪些新产品，主要推广哪个产品，业绩增长点在哪里；采购部要提交下一年度哪些成本有希望优化，通过哪些采购策略来达成；人力资源要统筹各部门下一年度人力规划如何，哪些渠道达成，诸如此类。

2、营收预算：市场部或销售部门编制年度销售额及量预估。

3、这关系到公司的营收目标，公司所有资源都会围绕这个来规划，因此这是第一步。

4、市场部要负责分解到各个产品，并分解到各月，以便生产部门做生产计划；销售部门要负责分解到各销售子单位，并分解到月，以便作为各下属部门的考核目标。

5、成本计划：生产部门根据销量计算生产能力配备状况，以及是否需要添置固定资产等。

6、费用计划：各部门根据去年的费用花费状况，以及今年的部门任务，计算费用支出。

7、比如市场部要算今年广告花费多少、推广费用多少；销售部门要计算渠道费用多少之类；各部门还要计算人力费用多少，差旅、办公及培训等费用多少。

8、每个项目都需要经过讨论及审核，费用花费是否合理，能带来哪些效益，都需经得起挑战。

9、毛利及净利润试算。

10、根据上述可以试算公司的毛利以及实际利润率。

11、如果不理想，就要反过来，做些取舍，比如哪些费用可以不花？营收目标需要再提升，已提升固定资产投资效益？编制完成，目标下发。

12、完成后，如营收和利润等指标是各部门的KPI，则需下发各部门，需各部门负责人明晰自己的目标，并管控部门的费用支出。

13、适时调整，保证激励的有效性。

14、如果是一家具有目标管理理念的公司，预算会成为公司的绩效考核目标之一。

15、但是，现实总是变幻莫测的，市场环境瞬息万变，为了保证目标激励的有效性，需要做适时的调整，比如遇到金融危机了，需要适当调低目标并缩减费用，以保证激励有效性；相反，如果市场比预计的情况要好，需要更高成长速度，才能不被竞争对手超越，则需适当提升目标，同时增加奖励，激励团队大步向前。

本文到此结束，希望对大家有所帮助。

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