已抵扣的发票销货方怎么开红字发票申请单

您好,蔡蔡就为大家解答关于已抵扣的发票销货方怎么开红字发票申请单相信很多小伙伴还不知道,现在让我们一起来看看吧！

1、红字发票（负数发票）开具方法：方法一：先进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。

2、2、导出电子信息，国税网站—网上申请—发票管理类—红字发票申请单，上报。

3、方法二：进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。

4、2、拿《申请单》（一式两联）到办税大厅办理审批，取回开票通知知单。

5、扩展资料红字发票如何开具《发票管理办法实施细则》第四章第三十四条规定：开具发票后，如发生销货退回，需开具红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明；发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。

6、根据此条，就填写地税红字发票的处理意见如下：情况如接受劳务方未作帐务处理，发票可以退回的处理1：若发票未缴销，不需开具红字发票。

7、可向接受劳务方索回已开具的发票联，在该发票的所有联次上注明“作废”字样，作为扣减当期劳务收入的凭证，然后按实收款项补开发票。

8、处理2：若发票已缴销，需开具红字发票。

9、可向接受劳务方索回已开具的发票联，在该发票联注明“作废”字样。

10、根据收回的发票开具红字发票，要求全部联次一次复写，红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将蓝字专用发票的抵扣联、发票联粘贴在红字专用发票发票联的后面，并在上面注明蓝字、红字专用发票记账联的存放地点，作为开具红字专用发票的依据。

11、情况2、如接受劳务方已作帐务处理，发票无法退回的已认证通过的情况写一份申请报告，加盖公章。

12、2、防伪税控内开具“红字发票申请单”，打印两份，并将数据导出到U盘内。

13、3、带着申请单、U盘、发票原件及复印件记账凭证复印件到纳税评估科或税管员处，出具调查稿。

14、4、将开具好的红字增值税专用发票通知单拿回来，寄给开票方，并做进项税转出。

15、应凭对方复印的发票和有关证明（要有单位公章或消费者个人签字及身份证号码），开具红字发票。

16、要求全部联次一次复写、打印，红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将提供的资料证明粘贴在红字专用发票发票联的后面。

17、参考资料：百度百科-红字发票。

本文就讲到这里，希望大家会喜欢。

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